El proceso de cierre de las cuentas de impuestos y otras cuentas por tercero se realiza para aquellas cuentas contables que requieren trasladar sus saldos a un solo tercero, por ejemplo, las cuentas de impuestos como: IVA, Retención en la fuente, Retención del ICA, Retención del IVA. Por lo general, dichas cuentas tienen sus saldos en diferentes terceros y se traslada el saldo a un NIT, en este caso al NIT de la DIAN.
Para ejecutar el proceso de Cierre de cuentas de impuestos y otras cuentas por tercero recomendamos tener en cuenta:
1. Haber registrado todos los movimientos contables correspondientes al año para el cual vas a realizar el cierre.
2. Siigo Nube trae por defecto un comprobante contable para la contabilización del cierre, este es el CC-998, si deseas usar otro comprobante lo puedes definir y seleccionar.
3. No realizar ningún movimiento contable mientras se ejecuta el proceso de cierre de saldos de cuentas contables por tercero.
4. No incluir cuentas de ingreso, gasto o costo, ya que esas se cierran en el proceso de cierre de año.
Para realizar la generación del cierre de cuentas por tercero, ingresas por la ruta de: Contabilidad – Más procesos – Contables – Cierre cuentas de impuestos y otras cuentas por tercero.
Al ingresar a la opción, el sistema te mostrará los siguientes campos para generar el proceso:
- Año de cierre: seleccionas el año para el cual se desea realizar el proceso de cierre de cuentas por tercero, por defecto se cargará el año en curso.
- Comprobante: recuerda que el programa trae un comprobante contable creado por defecto para este proceso, el CC-998, si deseas cambiarlo debes tener uno previamente creado.
- cuenta contable: seleccionas la cuenta contable que vas a cerrar a nivel de terceros, sugerimos las cuentas de impuestos.
- Tercero: asignas el tercero al cual vas a trasladar el saldo de la cuenta, por ejemplo, para impuestos nacionales usarás el Nit de la DIAN.
Luego de ingresar la información por cada línea das clic en el ícono 
, al terminar de diligenciar todas las cuentas, presionas el botón 
y con esto comenzará el proceso, visualizando la siguiente ventana emergente:
Importante: El proceso de cierre se podrá ejecutar de forma asíncrona, es decir podrás navegar en otras funcionalidades mientras se ejecuta el proceso.
Una vez presiones el botón 
o des clic en la «X», se cerrará la ventana emergente y de inmediato permitirá visualizar el progreso del cierre por medio de las siguientes notificaciones:
Proceso en curso, el cierre se encuentra en etapa de validación
El sistema inicia con todas las validaciones internas necesarias para la ejecución del proceso de cierre, al seleccionar la «X» se cerrara la notificación y una vez terminadas todas las validaciones se visualizará automáticamente el siguiente mensaje.
Importante: La duración de esta notificación dependerá del tamaño de los datos por parte de la empresa.
Proceso en curso, en generación de los comprobantes de cierre
Este mensaje hace referencia a la causación de los comprobantes de cierre de año.
El proceso de cierre de año contable se realizó exitosamente
Esta notificación solo será visible si se deja ejecutando el proceso y este finaliza.
Si permaneces en la pantalla del proceso de cierre y este termina correctamente, se habilitara la siguiente ventana:
Así mismo, desde el ícono de la campana de notificaciones, podrás visualizar el éxito del cierre y al dar clic en la opción de Ver detalle, te redireccionará al listado de los comprobantes.
Para visualizar la contabilización del cierre, das clic en “Ver comprobantes contables” y te llevara al listado.
Si deseas visualizar la contabilización, das clic sobre el hipervínculo del número de consecutivo y en la vista del comprobante presionas el botón 
y seleccionas «Ver contabilización»
De esta manera, se mostrará la contabilización de la cancelación de los saldos de las cuentas a nivel de terceros, relacionando los terceros.
Importante: Si requieres ejecutar de nuevo este proceso, es necesario borrar los comprobantes generados y volver a realizar el cierre de las cuentas por tercero.
Si luego de ejecutado el proceso de cierre anual, requieres realizar ajustes en el año cerrado, es necesario primero reversar el proceso de cierre.
10 comentarios en “Cierre de cuentas de impuestos y otras cuentas por tercero”
Buena tarde, correr este proceso me impide emitir certificados de retención?; es decir si corro el proceso y cancelo los saldos de las cuentas los certificados de retención me salen correctos?
Hola Marcela, cuando cierras cuentas de terceros lo haces al final de año en el mes 13 del año y los certificados se generan a 31 del mes 12, entonces no tendría porque afectarte.
Buenas tardes. Este proceso se puede hacer antes del cierre anual de año o es indiferente el orden, esto es puedo hacer cierre anual de año despues del proceso de cierre cuentas de impuestos?
Hola Blanca, efectivamente estos procesos se puedes hacer en diferente orden, ya que el cierre de año, cierra las cuentas de resultados, y el otro proceso las cuentas de impuestos que le indiques.
Hola que sucede si al momento de contabilizar CIERRE DE CUENTAS DE IMPUESTOS Y OTRAS CUENTAS POR TERCERO dice que no se puede y genera error 141
Hola Alejandra, verifica que al realizar el proceso, nadie este trabajando en el programa ingresando o modificando datos del año anterior. Confirma el año que vas a cerrar las cuentas.
Buenas tardes, este proceso lo puedo hacer mensualemente?
mireyamahecha13@gmail.com
Buen día Mireya, este proceso solo lo realizas anual.
Ingrid, buen día y bendiciones en su labor. Hay cuentas que requiero cerrar periódicamente para trasladar el saldo de las mismas en el balance, pero durante la operación se usan diferenciadas, como las cuentas de provisión de prestaciones y el pago de las mismas en la liquidación de contratos. Para algunas empresas que manejo esto es masivo, porque tiene una planta de personal alta y mucha rotación de la misma y hacer esos cierres manualmente se vuelve engorroso ¿que alternativas tiene el software para esos casos?
Hola Ivan, en el momento el sistema tiene el cierre de cuentas a nivel de terceros, que puedes ver en el instructivo, pero para ese específicamente no hay un proceso automático.